حساب جراية التقاعد العادي والمبكر والاستثنائي في تونس في الوظيفة العمومية (الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية)

في تونس، يبلغ سن التقاعد في الوظيفة العمومية 62 عامًا. ولكن يمكن لبعض الموظفين الحصول على تقاعدهم قبل هذا السن. يشمل ذلك المهن الشاقة والعسكريين وتطبيق التقاعد الاستثنائي بين عامي 2022 و 2028 والنساء بعمر 50 عامًا مع أطفال ... يمكنك تقدير جرايةك باستخدام حاسبة الجرايةات أدناه. تُستخدم المعلومات العائلية لتحديد الاقتطاع الضريبي والمنح العائلية.

محاكي جراية التقاعد في تونس في القطاع العام

هذه حاسبة مجانية عبر الإنترنت لجراية التقاعد الصافي للموظفين المنتسبين إلى الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية.

كم ندفع للحصول على جراية تقاعد؟

للحصول على جراية تقاعد في الوظيفة العمومية، يدفع الموظف اشتراكات لمدة 15 عامًا على الأقل. معدل الاشتراك هو 12.95٪. يتم تحويل الاشتراكات إلى الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية (CNRPS). إذا كانت المدة بين 5 و 15 عامًا، يحق للمؤمن عليه الحصول على منحة الشيخوخة.

إذا استقال موظف قبل سن التقاعد أو تم فصله، فإنه يحتفظ بحقه في الجراية. سيدفع الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية له الجراية عندما يبلغ 62 عامًا.

ما هو سن التقاعد في تونس للموظفين العموميين؟

في تونس، سن التقاعد العادي هو 62 عامًا. ومع ذلك، بالنسبة لبعض المهن، السن القانوني هو 65 عامًا، 60 عامًا، 57 عامًا، 50 عامًا ... في مهن أخرى، يمكن للموظف العمومي أن يطلب التقاعد قبل 62 عامًا. يمكن للموظف أيضًا أن يطلب تجاوز السن القانوني ...

كيف يتم حساب جراية تقاعد الموظفين المنتسبين إلى الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية؟

جراية التقاعد الخام = الاجر المرجعي * معدل الجراية

الاجر الخام المرجعي لحساب الجراية

يساوي آخر اجر خام تلقاه الموظف. هذا الاجر يساوي مجموع عناصر الاجر الخاضعة للاشتراك. وبالتالي، لا يتم تضمين المنح العائلية في الاجر المرجعي. وبالمثل، يستفيد بعض الموظفين من المنح غير الخاضعة للاشتراكات. لا يتم تضمين هذه المنح في الاجر المرجعي.

ومع ذلك، إذا كان هذا الاجر الأخير حديثًا (أقل من 3 سنوات)، فسيقوم الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية بخصم جزء إضافي من اشتراكات جراية التقاعد لاستكمال هذه المدة البالغة 3 سنوات.

ما هو معدل جراية التقاعد؟

يعتمد معدل الجراية على مدة الاشتراك الفعلية وأيضًا على التنفيل. يتم حسابه على النحو التالي:
السنوات العشر الأولى: 2٪ سنويًا (0.5٪ لكل ثلاثية)
السنوات العشر التالية: 3٪ سنويًا (0.75٪ لكل ثلاثية)
السنوات التالية: 2٪ سنويًا (0.5٪ لكل ثلاثية)
لا يمكن أن تتجاوز النسبة 90٪ بغض النظر عن مدة الاشتراك.

أخيرًا، إذا تجاوز موظف سن التقاعد القانوني واستمر في العمل في الوظيفة العمومية، فإنه يحصل على 0.5٪ (2٪ سنويًا) لكل ثلاثية. لهذا السبب، تقوم الحاسبة أعلاه بحساب السنوات العادية والإضافية بشكل منفصل.

مثال 1: موظف عمل 19 عامًا سيكون لديه معدل: 10 * 2 + 9 * 3 = 47٪.

مثال 2: موظف عمل 41.25 عامًا سيكون لديه معدل: 10 * 2 + 10 * 3 + 21.25 * 2 = 92.5٪. وبالتالي سيكون المعدل 90٪

مثال 3: موظف عمل 38 عامًا ويحق له الحصول على تنفيل قدره 4 سنوات. ستكون المدة 42 عامًا. المعدل: 10 * 2 + 10 * 3 + 22 * 2 = 94٪. وبالتالي سيكون المعدل 90٪

يتم حساب مدة الاشتراك بالربع. أي فترة تقل عن 45 يومًا لا يتم احتسابها. وأي فترة تزيد عن 45 يومًا تعتبر ثلاثية

التنفيل لحساب مدة الاشتراك

يستفيد بعض الموظفين من التنفيل. تعتمد هذا التنفيل على قطاع النشاط. يعني التنفيل أن المدة التي يتم اعتبارها لحساب التقاعد ستكون أكبر من مدة الاشتراك الفعلية. على سبيل المثال، سيتم تنفيل عسكري عمل 32 عامًا وتقاعد في سن 57 عامًا بـ 5 سنوات. ستكون المدة 32 + 5 = 37 عامًا.

الفرق بين الجراية الخام والجراية الصافي

الجراية الذي يحسبها الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية يخضع حاليًا لأربعة اقتطاعات: الاشتراكات الاجتماعية (التأمين الصحي: 4٪ ورأس مال الوفاة 0.5٪) وضريبة الدخل (IRPP) والمساهمة الاجتماعية للتضامن (CSS).

معدل المساهمة الاجتماعية للتضامن هو 1٪ من 2018 إلى 2100 باستثناء سنوات 2023-2024-2025. لهذه السنوات الثلاث، هو 0.5٪

الجراية الصافي = الجراية الخام - الاشتراك الاجتماعي - ضريبة الدخل - المساهمة الاجتماعية للتضامن

لفهم أفضل لضريبة الدخل والمساهمة الاجتماعية للتضامن أو لحساب ضريبة الدخل السنوية حاسبة ضريبة الدخل تونس

مثال 1 (سنة 2025): آخر اجر خام لموظف هو 2000 دينار. الاجر الصافي هو 1485 دينار. الأقدمية: 30 سنة. سيكون لديه معدل جراية 70٪. سيكون الجراية الخام 2000 * 0.7 = 1400 دينار

الاشتراك الاجتماعي: 63 دينار، الضريبة والمساهمة الاجتماعية للتضامن = 110 دينار، إذن الجراية الصافي = 1227 دينار

إذا كنت تعرف جراية التقاعد الخام وتريد حساب الصافي أو العكس حاسبة الجراية الخام إلى الصافي

ملاحظة:

إذا كان آخر اجر تلقاه الموظف حديثًا (أقل من 3 سنوات)، فسيقوم الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية بخصم جزء إضافي من اشتراكات جراية التقاعد لمدة محددة لاستكمال مدة 3 سنوات

تحديث الجراية

عندما يزداد اجر الوظيفة التي كان يشغلها الموظف سابقًا بعد التقاعد، تزداد جراية التقاعد بنفس المبلغ. يعتبر الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية أن المتقاعد لم يدفع اشتراكات على هذه الزيادة من قبل. لهذا السبب، سيتم خصم جزء من هذا المبلغ كاشتراك إضافي لمدة ثلاث سنوات.

ما هو مبلغ الحد الأدنى لجراية التقاعد الذي يدفعه الصندوق الوطني للتقاعد والحيطة الاجتماعية؟

إذا كانت مدة اشتراك الموظف أكبر من أو تساوي 15 عامًا، فإن الحد الأدنى لمبلغ الجراية الخام يساوي 2/3 من الأجر الأدنى المهني المضمون (SMIG). في عام 2025، هذا الأجر الأدنى المهني المضمون هو 508 دينار. وبالتالي، لا يمكن أن يقل الجراية عن 508 * 2/3 = 340 دينار

لمزيد من المعلومات حول الأجر الأدنى المهني المضمون الأجر الأدنى المهني المضمون والأجر الأدنى الفلاحي المضمون في تونس

منحة الشيخوخة: لمن وكم؟

إذا دفع موظف عمومي اشتراكات لمدة تزيد عن 5 سنوات وتقل عن 15 عامًا، فإنه يحق له الحصول على منحة الشيخوخة بنسبة 50٪ من الأجر الأدنى المهني المضمون. في عام 2025، 50٪ من الأجر الأدنى المهني المضمون = 254 دينار.

أنظمة التقاعد المختلفة لموظفي الوظيفة العمومية

هنا سنذكر أنواع أنظمة التقاعد المختلفة وطريقة حساب الجراية. لن نشرح هنا الإجراءات الإدارية لكل نوع.

التقاعد العادي في سن 62 عامًا

هذا هو النظام العادي. سن التقاعد هو 62 عامًا. ومع ذلك، يمكن للموظف أن يطلب تجاوز هذا السن بـ 3 سنوات.

التقاعد الاستثنائي في سن 57 عامًا و 15 عامًا من الخدمة

هذا نظام استثنائي اختياري تم إنشاؤه في عام 2022. وهو صالح حتى عام 2028. يمكن للموظف الذي يبلغ من العمر 57 عامًا ولديه أقدمية 15 عامًا على الأقل أن يطلب التقاعد. سيتم منحه تنفيل. التنفيل يساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا. مثال: موظف يبلغ من العمر 59 عامًا ولديه 17 عامًا من الخدمة سيحصل على تنفيل قدره 3 سنوات (62-59). المدة التي سيتم أخذها في الاعتبار لحساب التقاعد ستكون 17 + 3 = 20 عامًا

التقاعد العادي في سن 57 عامًا و 37 عامًا من الأقدمية

يمكن لأي موظف بلغ سن 57 عامًا ووصل إلى 37 عامًا من الخدمة أن يطلب التقاعد. ومع ذلك، لا يتم منحه أي تنفيل.

المهن الشاقة أو غير الصحية: التقاعد العادي في سن 57 عامًا.

يتم إحالة الموظفين الذين يمارسون مهنًا شاقة أو غير صحية إلى التقاعد في سن 57 عامًا. تشمل هذه المهن بشكل رئيسي العمال المتخصصين في التنظيف والصرف الصحي والمشارح والمعرضين للأشعة ...

سن التقاعد القانوني هو 57 عامًا، ولكن يمكن للموظف أن يطلب الاستمرار في العمل لمدة 3 سنوات. على أي حال، يجب أن يكون لديه أقدمية 15 عامًا للحصول على جراية تقاعد.

يتم منح تنفيل لهؤلاء الموظفين تعتمد على مدة خدمتهم.

• 5 سنوات إذا كانت 35 عامًا من الخدمة
• 4 سنوات إذا كانت 25 عامًا من الخدمة
• 3 سنوات إذا كانت 20 عامًا من الخدمة
• 2 سنوات إذا كانت 15 عامًا من الخدمة

مثال: موظف يبلغ من العمر 58 عامًا لديه 22 عامًا من الخدمة. سيحصل على تنفيل قدره 3 سنوات وبالتالي يحصل على مدة خدمة إجمالية قدرها 22 + 3 = 25 عامًا.

مثال: موظف يبلغ من العمر 58 عامًا لديه 36 عامًا من الخدمة. سيحصل على تنفيل قدره 5 سنوات. يحصل على مدة خدمة إجمالية قدرها 36 + 5 = 41 عامًا.

المهن الشاقة: التقاعد في سن 57 عامًا و 35 عامًا من الخدمة.

تشمل هذه الفئة مهن معلمي و اساتدة المدارس الابتدائية والثانوية وبعض المهن الصحية والضباط العامين وكبار الضباط في الجيش ...

يتم منح تنفيل لهؤلاء الموظفين يساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا. مثال: أستاذ يبلغ من العمر 59 عامًا ولديه 36 عامًا من الخدمة سيحصل على تنفيل قدرها 62-59 = 3 سنوات. وبالتالي ستكون أقدميته 39 عامًا.

موظف الإطار النشيط: التقاعد في سن 57 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 57 عامًا، ولكن يمكن للموظف أن يطلب الاستمرار في العمل لمدة 3 سنوات.

يتم منح تنفيل لهؤلاء الموظفين. هذه التنفيل هي الحد الأدنى بين عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا والتنفيل المرتبطة بمدة خدمتهم.

• 5 سنوات إذا كانت 35 عامًا من الخدمة
• 4 سنوات إذا كانت 25 عامًا من الخدمة
• 3 سنوات إذا كانت 20 عامًا من الخدمة
• 2 سنوات إذا كانت 15 عامًا من الخدمة

مثال: موظف يبلغ من العمر 58 عامًا لديه 22 عامًا من الخدمة. سيحصل على تنفيل خدمة قدره 3 سنوات وتبقى له 4 سنوات لبلوغ 62 عامًا. وبالتالي ستكون التنفيل 3 سنوات.

مثال: موظف يبلغ من العمر 58 عامًا لديه 36 عامًا من الخدمة. سيحصل على تنفيل قدره 5 سنوات. ولكن تبقى له 4 سنوات لبلوغ 62 عامًا، وبالتالي سيكون التنفيل 4 سنوات فقط.

أم لثلاثة أطفال أو طفل معاق: العمر 50 عامًا و 15 عامًا من الخدمة

يمكن لأمهات الأطفال القصر الثلاثة (أقل من 20 عامًا) أو طفل معاق (بإعاقة شديدة) أن يطلبن التقاعد إذا استوفين شرطين: بلوغ 50 عامًا والحصول على أقدمية 15 عامًا. لا يتم منح أي تنفيل.

الأساتذة الجامعيون: 65 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 65 عامًا. يمكنه أيضًا أن يطلب الاستمرار لمدة 5 سنوات إضافية. لا يتم منح أي تنفيل.

عسكري: جندي: 52 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 52 عامًا. التنفيل يساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا بشرط أن يكون لديه 20 عامًا من الخدمة. مثال: موظف يبلغ من العمر 52 عامًا. لديه 30 عامًا من الخدمة. المدة التي يتم اعتبارها لحساب التقاعد هي 30 + 10 = 40 عامًا. مثال 2: موظف يبلغ من العمر 52 عامًا ولديه 16 عامًا من الخدمة لن يحصل على أي تنفيل. (هذا غير موجود تقريبًا في الجيش)

استثناء يمكن للجندي أن يطلب التقاعد قبل سن 52 عامًا إذا كان لديه 20 عامًا من الخدمة. لا يتم منح أي تنفيل.

عسكري: ضباط صف: 57 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 57 عامًا. يمكنه أيضًا أن يطلب الاستمرار لمدة 3 سنوات إضافية. يتم منح تنفيل تساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا بشرط أن يكون لديه 25 عامًا من الخدمة. مثال: عسكري يبلغ من العمر 58 عامًا ولديه 28 عامًا من الخدمة. ستكون التنفيل 4 سنوات.

استثناء يمكن لضابط صف أن يطلب التقاعد قبل سن 57 عامًا إذا كان لديه 25 عامًا من الخدمة. لا يتم منح أي تنفيل.

عسكري: ضابط عون: 60 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 60 عامًا. يمكنه أيضًا أن يطلب الاستمرار لمدة 3 سنوات إضافية. يتم منح تنفيل تساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا بشرط أن يكون لديه 30 عامًا من الخدمة. مثال: عسكري يبلغ من العمر 60 عامًا ولديه 28 عامًا من الخدمة. ستكون التنفيل 0.

استثناء يمكن لضابط مبتدئ أن يطلب التقاعد قبل سن 60 عامًا إذا كان لديه 30 عامًا من الخدمة.

عسكري: ضابط قائد أو سام: 62 عامًا

سن التقاعد القانوني هو 62 عامًا. يمكنه أيضًا أن يطلب الاستمرار لمدة 3 سنوات إضافية. لا يتم منح أي تنفيل.

استثناء يمكن لضابط عام أن يطلب التقاعد قبل سن 62 عامًا إذا كان يبلغ من العمر 57 عامًا ولديه 35 عامًا من الخدمة. يتم منح تنفيل تساوي عدد السنوات المتبقية لبلوغ 62 عامًا.