حساب تقاعد الاجراء في القطاع الخاص في تونس (الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي CNSS)

في تونس، سن تقاعد الاجراء في القطاع الخاص هو 60 عامًا. ولكن، يمكن لبعض الاجراء الحصول على تقاعدهم قبل هذا السن. ويشمل ذلك بعض المهن الشاقة، والنساء في سن 50 عامًا ولديهن أطفال، والتقاعد بسبب الصعوبات الاقتصادية للشركات، والعجز، ولأسباب شخصية ... يمكنك تقدير جرايةك التقاعدي باستخدام حاسبة التقاعد أدناه. تُستخدم المعلومات العائلية في تحديد خصم الضرائب.

محاكاة تقاعد الاجراء في القطاع الخاص في تونس

هذه آلة حاسبة مجانية على الإنترنت لجراية التقاعد الصافي للاجراء المنتسبين إلى الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي

كم ندفع للحصول على جراية تقاعد؟

للحصول على جراية تقاعد في القطاع الخاص، يجب على الاجير المساهمة لمدة 10 سنوات على الأقل. إذا كانت المدة بين 5 و 10 سنوات، يحق للمضمون الحصول على جراية نسبية. إذا كانت المدة أقل من 5 سنوات، فلا يوجد جراية تقاعد. ولكن يمكن للاجير استرداد مبلغ اشتراكات الاجير المدفوعة سابقًا في دفعة واحدة وحيدة عندما يبلغ سن التقاعد. إذا توفي الاجير، يمكن لزوجه الحصول على هذا المبلغ الوحيد.

معدل الاشتراك، في عام 2025، هو 9.68٪. كان 9.18٪ قبل عام 2025. يتم تحويل الاشتراكات إلى الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي.

إذا استقال الاجير قبل سن التقاعد أو تم ثلاثيه، فإنه يحتفظ بحقه في الجراية. سيدفع له الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي الجراية عندما يبلغ 60 عامًا.

ما هو سن التقاعد في تونس للموظفين في القطاع الخاص؟

في تونس، هناك ثلاثة أنواع من التقاعد:
التقاعد العادي: السن القانوني للتقاعد هو 60 عامًا. ومع ذلك، بالنسبة لبعض المهن، السن القانوني هو 55 عامًا (المهن الشاقة).
التقاعد المبكر: في بعض الحالات، يمكن إحالة الاجير إلى التقاعد بين 50 و 60 عامًا (أسباب شخصية، تعب، تسريح اقتصادي ...).
العجز: بدون شرط السن.

كيف يتم حساب تقاعد الاجراء المنتسبين إلى الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي؟

جراية التقاعد الخام = الاجر المرجعي * معدل الجراية

الاجر الخام المرجعي لحساب جراية التقاعد CNSS

الاجر المرجعي يساوي متوسط آخر 10 سنوات بحد أقصى 6 أضعاف الحد الأدنى للأجور ويتم تحديثه.

الحد الأقصى 6 أضعاف الحد الأدنى للأجور: الاجر الشهري محدد بحد أقصى ستة أضعاف الحد الأدنى للأجور. لذلك إذا تجاوز الاجر الشهري هذا الحد الأقصى، فسيتم أخذ ستة أضعاف الحد الأدنى للأجور فقط.

مثال: موظف، أحيل إلى التقاعد في عام 2025، حصل على اجر شهري قدره 4000 دينار في عام 2022. كان مبلغ الحد الأدنى للأجور في عام 2022 هو 441.600 دينار. ستة أضعاف الحد الأدنى للأجور = 441.600 * 6 = 2649.600 دينار. لذلك ، سيكون المبلغ المستخدم لحساب المتوسط هو 2649.600 وليس 4000 دينار.

لفهم أفضل للحد الأدنى للأجور وفائدته للصندوق الوطني للضمان الاجتماعي ما هو الحد الأدنى للأجور والحد الأدنى للأجور الفلاحي

تحديث الاجور لحساب متوسط آخر عشر سنوات، سيتم تحديث الاجور بمعاملات.

مثال: موظف، أحيل إلى التقاعد في عام 2025، حصل على راتب شهري قدره 1500 دينار في عام 2020. سيكون معامل التحديث 1.25163. سيكون الاجر المحدث 1500 * 1.25163 = 1877.445 دينار

لفهم أفضل لتحديث الاجور والعثور على آلة حاسبة حاسبة الاجور المحدثة CNSS

المتوسط السنوي (أو الشهري): يكفي جمع رواتب السنوات العشر الأخيرة (الخاضعة للحد الأقصى والمحدثة) والقسمة على عشرة

ما هو معدل جراية التقاعد؟

يعتمد معدل الجراية على المدة الفعلية للاشتراك وكذلك على التنفيل. نحسبه على النحو التالي:
السنوات العشر الأولى: 4٪ سنويًا (1٪ لكل ثلاثي) أو 40٪ للسنوات العشر الأولى
السنوات التالية: 2٪ سنويًا (0.5٪ لكل ثلاثي)
لا يمكن أن تتجاوز النسبة 80٪ مهما كانت مدة الاشتراك.

مثال 1: موظف لديه 19 عامًا سيكون لديه معدل: 40٪ + 9 * 2٪ = 58٪.

مثال 2: موظف لديه 41.25 عامًا سيكون لديه معدل: 40٪ + 31.25 * 2٪ = 102.5٪. إذن المعدل سيكون 80٪

بشكل عام، يتم حساب فترات الاشتراك عن طريق الربع. أي فترة أقل من 45 يومًا لا يتم احتسابها. وتعتبر أي فترة تزيد عن 45 يومًا ربعًا

مدة الاشتراك

تمثل مدة الاشتراك عدد الأشهر التي ساهم خلالها الاجير. هذه يمكن أن تكون الفترات مستمرة أو متقطعة. ومع ذلك، يحدث أن يستمر الاجير في العمل والمساهمة بعد السن القانوني للتقاعد كموظف. الفترات التي تلي سن التقاعد (60 عامًا أو 55 عامًا للمهن الشاقة) لا يتم احتسابها لحساب جراية التقاعد إلا إذا سمح هذا العمل بالوصول إلى 10 سنوات من الأقدمية.

مثال 1: موظف لديه 22 عامًا من الخدمة، منها 3 سنوات بعد سن 60 عامًا (19 عامًا قبل 60 عامًا و 3 سنوات بعد ذلك). المدة المعتبرة هي 19 عامًا

مثال 2: موظف لديه 12 عامًا من الخدمة، منها 5 سنوات بعد سن 60 عامًا (7 سنوات قبل سن 60 عامًا و 5 سنوات بعد ذلك). المدة المعتبرة هي 10 سنوات.

المكافآت لحساب مدة الاشتراك

يستفيد بعض الاجراء من التنفيل. تُمنح هذه المكافأة حصريًا للموظفين الذين يمارسون مهنًا شاقة. ال تعني المكافأة أن المدة المعتبرة لحساب التقاعد ستكون أطول من المدة الفعلية للاشتراك.

الفرق بين الجراية الخام والجراية الصافي

الجراية الذي يحسبها الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي تخضع حاليًا لأربعة استقطاعات: الاشتراكات الاجتماعية (التأمين الصحي: 4٪ ورأس مال الوفاة 0.5٪)، وضريبة الدخل (IRPP)، والمساهمة الاجتماعية للتضامن (CSS).

معدل CSS هو 1٪ من عام 2018 حتى عام 2100 باستثناء السنوات 2023-2024-2025. لهذه الثلاث سنوات، هو 0.5٪

الجراية الصافي = الجراية الخام - الاشتراك الاجتماعي - ضريبة الدخل - CSS

لفهم أفضل لضريبة الدخل و CSS أو لحساب IRPP السنوية حاسبة IRPP تونس

مثال 1 (سنة 2025): الاجر الخام الأخير لموظف هو 2000 دينار تونسي. الاجر الصافي هو 1534 دينار تونسي. الأقدمية: 25 سنة. سيكون لديه معدل جراية قدره 70٪. ال الجراية الخام سيكون 2000 * 0.7 = 1400 دينار تونسي

الاشتراك الاجتماعي: 63 دينار تونسي، الضريبة و CSS = 110 دينار تونسي، وبالتالي فإن الجراية الصافي = 1227 دينار تونسي

إذا كنت تعرف الجراية الخام وترغب في حساب الصافي أو العكس حاسبة الجراية من الخام إلى الصافي

تحديث الجراية

عندما يرتفع الحد الأدنى للأجور بعد التقاعد، يزيد جراية التقاعد تلقائيًا بنفس النسبة المئوية.

مثال 1: أحيل موظف إلى التقاعد في عام 2024. كان جرايةه الخام 1000 دينار تونسي. في عام 2024 كان الحد الأدنى للأجور 472.600. في عام 2025، يصبح الحد الأدنى للأجور 508. وبالتالي، زاد الحد الأدنى للأجور بنسبة 7.5٪ ((508-472.6) / 472.6). سيكون الجراية الخام 1000 * 1.075 أي 1075 دينار تونسي ٪.

ما هو مقدار الحد الأدنى لجراية التقاعد الذي يدفعه الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي؟

إذا كان لدى الاجير مدة اشتراك تساوي أو تزيد عن 10 سنوات، فإن الحد الأدنى لمبلغ الجراية الخام يساوي 2/3 من الحد الأدنى للأجور (الحد الأدنى المضمون للأجور بين المهن). في عام 2025، يبلغ الحد الأدنى للأجور 508 دينار تونسي . وبالتالي لا يمكن أن يقل الجراية عن 508 * 2/3 = 340 دينار تونسي

إذا ساهم الاجير لمدة تزيد عن 5 سنوات وتقل عن 10 سنوات، فإن الحد الأدنى لمبلغ الجراية سيكون 50٪ من الحد الأدنى للأجور. في عام 2025، 50٪ من الحد الأدنى للأجور = 254 دينار تونسي.

بالنسبة للتقاعد المبكر، لأسباب شخصية أو للنساء اللواتي لديهن 3 أطفال، سيكون الحد الأدنى لمبلغ الجراية 50٪ من الحد الأدنى للأجور.

أنظمة تقاعد الاجراء المختلفة

هنا سوف نذكر أنظمة التقاعد المختلفة وطريقة حساب الجراية. نحن لن نشرح هنا الإجراءات الإدارية لكل نوع.

التقاعد العادي في سن 60 عامًا

هذا هو النظام العادي. سن التقاعد هو 60 عامًا. الحد الأدنى لمدة الخدمة هو 10 سنوات للحصول على جراية تقاعد و 5 سنوات للحصول على جراية نسبية.

المهن الشاقة في سن 55 عامًا

يشمل هذا النظام المهن الشاقة مثل عمال مصانع صهر الرصاص والزجاج، و مرافقو سائقي الشاحنات وعمال المناجم ...

تُمنح مكافأة لهؤلاء الاجراء تساوي 2/3 من المدة المتبقية لبلوغ سن 60 عامًا.

مثال: أحيل موظف إلى التقاعد في سن 56 عامًا. عمل لمدة 25 عامًا. ستكون المكافأة (60-56) * 2/3 = 2.66 عامًا. المدة المعتبرة ستكون 24 + 2.66 = 26.66 عامًا ٪.

في سن 50 عامًا للتسريح الاقتصادي

إذا تم تسريح موظف لأسباب اقتصادية، يحق له الحصول على جراية تقاعد اعتبارًا من سن 50 عامًا إذا كان قد ساهم لمدة 5 سنوات على الأقل. إذا تم تسريحه قبل سن 50 عامًا، يحق له أيضًا الحصول على الجراية، ولكن لن يتم دفع الجراية إلا اعتبارًا من سن 50 عامًا. بالنسبة لهذا النظام، هناك إجراءات يجب على الاجراء وصاحب العمل القيام بها.

يتم حساب معدل الجراية بنفس طريقة التقاعد العادي.

التقاعد الاختياري في سن 55 عامًا و 30 عامًا من الخدمة

يجوز للاجير الذي أكمل 30 عامًا من الخدمة وبلغ سن 55 عامًا أن يطلب إحالته إلى التقاعد. ومع ذلك، سيتم تخفيض نسبة الجراية بنسبة 0.5٪ لكل ثلاثي متبقي لبلوغ سن 60 عامًا

مثال: أحيل موظف إلى التقاعد في سن 56 عامًا. عمل لمدة 32 عامًا. ستكون نسبة الجراية: 40٪ + 22 * 2٪ = 84٪. بما أن الحد الأقصى هو 80٪، فسيكون الجراية 80٪. يتبقى لهذا الاجير 4 سنوات لبلوغ 60 عامًا. وبالتالي، سيتم تخفيض النسبة المئوية بمقدار (4 * 2٪ = 8٪). المعدل النهائي هو 80٪ - 8٪ = 72٪.

الأمهات لثلاثة أطفال في سن 50 عامًا

الشروط: أن يكون عمرك 50 عامًا على الأقل وأن تكوني قد عملت لمدة 15 عامًا على الأقل.

يتم حساب معدل الجراية بنفس طريقة التقاعد العادي.

ارهاق بدني مبكر: 50 عامًا

الشروط: أن يكون عمرك 50 عامًا والحد الأدنى لمدة الخدمة 5 سنوات. يجب أن يكون سبب الانهاك هو ظروف العمل.

يتم حساب معدل الجراية بنفس طريقة التقاعد العادي.

العجز

الشروط: أن يكون لديك 5 سنوات من الاشتراك أو أكثر. لم يكن سبب العجز هو حادث عمل. يجب أن يكون العجز 66.66٪ على الأقل (الثلثان): تنخفض القدرة على العمل بنسبة 66.66٪.

الجراية يساوي 50٪ لفترة تتراوح بين 5 و 15 عامًا. أي فترة بعد 15 عامًا سيكون لها معدل 0.5٪ لكل ثلاثي (2٪ سنويًا) دون تجاوز 80٪.

تُمنح مكافأة إذا كان الاجير المعاق بحاجة إلى مساعدة شخص آخر. مبلغ المكافأة يساوي 20٪ من الجراية الذي تم العثور عليه أعلاه

مثال 1: موظف يتقاضى راتبًا قدره 1000 دينار تونسي. هو يحال إلى التقاعد في سن 45 عامًا بسبب العجز. عمل لمدة 12 عامًا. سيكون الجراية 50٪ أي 500 دينار تونسي.

إذا كان هذا الاجير بحاجة ماسة إلى مساعدة شخص آخر، فسيتم زيادة جرايةه بنسبة 20٪. الزيادة = 500 * 0.2 = 100 دينار تونسي؛ وبالتالي فإن الجراية الإجمالية النهائية = 500 + 100 = 600 دينار تونسي

في سن 60 عامًا، يتحول جراية العجز إلى جراية تقاعد. تعتبر فترة العجز فترة اشتراك.