Calculer la pension de retraite en Tunisie pour les salarié du privé (CNSS)

En tunisie, l'age de retraite des salariés dans le secteur privé est de 60 ans. Mais une partie des salariés peuvent avoir leurs retraites avant cet âge. Ceci inclu certains métiers fatiguants,les femmes de 50 ans avec enfants , retraites pour des difficultés économiques des sociétés, invalidité, pour des raisons personnelles ...Vous pouvez estimer votre pension par le calculateur de pension ci-dessous. Les informations familiales servent à la détermination de la retenue d'impôt .

Simulateur de pension de retaite en Tunisie des salariés du privé

C'est un calculateur en ligne gratuit de la pension nette de retraite des salarié affiliés à la CNSS

Combien cotise-t-on pour avoir une pension retraite ?

Pour avoir une pension de retraite dans le privé , le salarié doit cotiser pendant au moins 10 ans. Si la durée est entre 5 et 10 ans , l'assuré a droit à une pension proportionnelle. Si la durée est inférieure à 5 ans, il n y a aucune pension de retraite. Mais le salarié peut récupérer la somme des cotisations salariales payées auparavant en un seul versement unique lorsqu'il atteint l'âge de retraite. Si le salarié est mort, alors son conjoint peut recevoir ce montant unique.

Le taux de cotisation, en 2025 ,est 9.68 %. Il était de 9.18 % avant l'année 2025. Les cotisations sont trénsférées à la CNSS (Caisse Nationale de sécurité Sociale).

Si un agent démisionne avant l'âge de retraite ou s'il a été licencié, il garde son droit à la pension. La CNSS va lui payer la pension lorsqu'il atteint 60 ans.

Quel est l'age de retraite en Tunisie des salariés du privé ?

En tunisie, il y a trois type de retraite :
La retraite normale : L'âge légal de mise à la retraite est de 60 ans. Cependant, pour certaines professions l'âge légal est 55 ans (Métiers pénibles).
La retraite anticipée : Dans certains cas , le salarié peut être mis à la retraite entre 50 et 60 ans (raisons personnelles , fatigue, licenciement économique ...).
L'invalidité : sans condition d'âge.

Comment calculer la retraite des salariés adhérés à la CNSS?

La pension de retraite brute = Salaire de référence * Taux de la pension

Salaire brut de référence pour le calcul de la pension de retraite CNSS

Le salaire de référence est égal à la moyenne des 10 dernières années plafonnées à 6 fois le SMIG et actualisées.

Plafond de 6 fois SMIG : La salaire mensuel est plafonné à six fois le SMIG . Donc si le salaire mensuel dépasse ce plafond , on prendra seulement six fois le SMIG.

Exemple : Un salarié, mis à la retraite en 2025, a reçu un salaire mensuel de 4000 D en 2022. Le montant du SMIG en 2022 était de 441.600 Dinars. Six foix SMIG = 441.600*6 = 2649.600 D. Donc le montant utilisé pour calculer la moyenne sera de 2649.600 et non pas 4000 D.

Pour mieux comprendre le SMIG et son utilité pour la CNSS C'est quoi le SMIG et le SMAG

Actualisation des salaires Pour calculer la moyenne des dix dernières années, les salaires seront actualisés par des coefficients.

Exemple : Un salarié, mis à la retraite en 2025, a reçu un salaire mensuel de 1500 D en 2020. Le coefficient d'actualisation sera de 1,25163. La salaire actualisé sera 1500*1.25163 = 1877.445 D

Pour mieux comprendre l'actualisation des salaires et trouver un calculateur Calculateur des salaires actualisés CNSS

La moyenne annuelle (ou mensuelle) : Il suffit de faire la somme des salaires des dix dernières années (plafonnés et actualisés) et diviser par dix

Quel est la taux de la pension de retraite ?

Le taux de la pension dépend de la durée réelle de cotisation et aussi de la bonification. On le calcule ainsi :
Les 10 premières années :4% par an (1 % par trimestre) ou 40 % pour les dix premières années
Les années suivantes : 2 % par an (0.5 % par trimestre)
Le pourcentage ne peut pas dépasser les 80% quelque soit la durée de cotisation.

Exemple 1 : Un salarié a fait 19 ans aura un taux de : 40% +9*2% = 58%.

Exemple 2 : Un salarié a fait 41,25 ans aura un taux de : 40%+31.25*2%=102.5% . Donc le taux sera de 80 %

Généralement , les durées de cotisation sont calculées par trimestre. Toute période inférieure à 45 jours n'est pas comptée. et toute période supérieure à 45 jours est considérée comme un trimestre

Durée de cotisation

La durée de cotisation représente le nombre de mois aucours desquels, le salarié a cotisé. Ces périodes peuvent être continues ou discontinues. Cependant il arrive qu'un salarié continue à travailler et cotiser après l'âge légal de retraite comme salarié. Les périodes après l'âge de retraite (60 ans ou 55ans pour les métiers pénibles) ne sont pas comptées pour calculer la pension de retraite sauf si ce travail permet d'atteindre 10 ans d'ancienneté.

Exemple 1 : Un salarié a fait 22 ans de services dont 3 ans après l'âge de 60 ans (19 ans avant 60 ans et 3 ans après). La durée considérée sera 19 ans

Exemple 2 : Un salarié à fait 12 ans de services dont 5 ans après l'âge de 60 ans (7 ans avant l'âge de 60 ans et 5 ans après). La durée considérée sera de 10 ans.

Les bonifications pour le calcul de la durée de cotisation

Certains salariés bénéficient de bonification. Cette bonification est accordée exclusivement aux salariés exerçant des métiers pénibles. La bonification signifie que la durée considérée pour calculer la retraite sera supérieure à la durée réelle de cotisation.

Différence entre pension brute et pension nette

La pension calculée par la CNSS, est soumise actuellement à 4 rentenues : cotisations sociales (L'assurance maladie : 4 % et Capital déces 0.5% ) , Impôt sur le revenu (IRPP) et la Contribution Sociale de Solidarité(CSS).

Le taux de la CSS est de 1% depuis 2018 jusqu'à 2100 sauf les années 2023-2024-2025 . Pour ces trois années, il est de 0.5 %

Pension nette = Pension brute - cotisation sociale - Impot sur le revenu - CSS

Pour mieux comprendre l'impôt sur le revenu et la CSS ou pour calculer lIRPP annuel Calculateur IRPP Tunisie

Exemple 1 (Année 2025) : Le dernier salaire brut d'un salarié est 2000 D ans. le salaire net est 1534 D. Ancienneté : 25 ans . Il aura un taux de pension de 70% . La pension brute sera 2000*0.7 = 1400 D

Cotisation sociale : 63 D , Impôt et CSS = 110 D donc pension nette = 1227 D

Si tu connais la pension de retraite brute et tu veux calculer le net ou l'inverse Calculateur de la pension brute au net

Mise à jour de la pension

Lorsque après la retraite, le SMIG, augmente , la pension de retraite augmente automatiquement aussi du même pourcentage.

Exemple 1 : Un salarié est mis à la retraite en 2024. Sa pension brute était 1000 D. En 2024 le SMIG était de 472.600. En 2025, le SMIG passe à 508. Donc le SMIG a augmenté de 7.5 % ((508-472.6)/472.6 ). La pension brute sera de 1000*1.075 soit 1075 D %.

Quel est le montant de la pension de retraite minimale versée par la CNSS?

Si un salarié a une durée de cotisation supérieure ou égale à 10 ans, le montant minimal de la pension brute est égal à 2/3 du SMIG (Salaire minimum interprofessionnel garanti). En 2025 ce SMIG est de 508 D . Donc la pension ne peut être inférieure à 508*2/3 = 340 D

Si un salarié a cotisé pendant une période supérieure à 5 ans et inférieure à 10 ans , le montant minimal de la pension sera 50 % du SMIG. En 2025, 50% du SMIG = 254 D.

Pour les retraites anticipées ,pour des raisons personnelles ou femmes ayant 3 enfants, le montant minimal de la pension sera 50 % du SMIG.

Les différents régimes de retraite des salariés

Ici on va citer les différents régimes de retraite et la modalité du calcul de la pension. On ne va pas expliquer ici les procédures administratives de chaque type.

Retraite normale à 60 ans

C'est le régime normal . L'age de mise à la retraite est 60 ans. La durée minimale de service est 10 ans pour avoir une pension de retraite et 5 ans pour avoir une pension proportionnelle.

Métiers pénibles à 55 ans

Ce régime concerne les métiers pénibles telsque les ouvriers des fonderie de plomb, de verrerie, les accompagnateurs des camionneurs , les mineurs...

Une bonification est accordée à ces salariés qui est égale à 2/3 de la durée restant pour atteindre l'âge de 60 ans.

Exemple : Un salarié est mis à la retraite à l'âge de 56 ans. il a travaillé pendant 25 ans . La bonification sera de (60-56)*2/3 = 2.66 ans . la durée considérée sera 24+2.66 = 26.66 ans %.

A 50 ans pour licenciement économique

Si un salarié est licencié pour des raisons économiques, il a droit à une pension de retraite à partir de l'âge de 50 ans s'il a cotisé pendant 5 ans au moins. S'il a été licencié avant l'âge de 50 ans , il a droit aussi à la pension mais , la pension ne sera payée qu'à partir de 50 ans. Pour ce régime, il y a des procédures à faire par le salariés et l'employeur.

Le taux de la pension est calculé de la même façon que la retraite normale.

Retraite facultative à 55 ans et 30 ans de services

Un salarié, qui a accomplit 30 ans de services et qui a atteint l'âge de 55 ans, peut demander sa mise à la retraite. Cependant le pourcentage de la pension sera minoré par 0.5 % par trimestre restant pour atteindre l'âge de 60 ans

Exemple : Un salarié est mis à la retraite à l'âge de 56 ans. il a travaillé pendant 32 ans . Le pourcentage de la pension sera : 40 % + 22*2% =84 %. Puisque le plafond est 80 % alors la pension sera de 80 %. Il reste à ce salarié 4 ans pour atteindre 60 ans. Donc, le pourcentage sera minoré de (4*2% = 8%). Le taux définitif est 80% - 8 % = 72 %.

Les mères de 3 enfants à l'âge de 50 ans

Conditions : Avoir 50 ans au moins et avoir travaillé pendant 15 ans au moins.

Le taux de la pension est calculé de la même façon que la retraite normale.

Usure pématurée de l'organisme : 50 ans

Condititions : Avoir 50 ans et une durée de services minimale de 5 ans. L'usure de l'organisme doit être causée par les conditions du travail.

Le taux de la pension est calculé de la même façon que la retraite normale.

Invalidité

Conditions : Avoir 5 ans de cotisation ou plus. L'invalidité n'est pas causée par un accident de travail. L'invalidité doit être au mois de 66.66 % (deux tiers) : la capacité de travail est réduite de 66.66 %.

La pension est égale à 50 % pour une période entre 5 et 15 ans. Toute période après 15 ans , aura un taux de 0.5% par trimestre (2 % par an) sans dépasser 80 %.

Une bonification est accordée si le salarié invalide a besoin de l'assistance d'une autre personne. Le montant de la bonification est égale à 20 % de la pension trouvée ci-dessus

Exemple 1 : Un salarié a un salaire de 1000 D. Il est mis à la retraite à l'âge de 45 ans à cause d'invalidité. Il a travaillé pendant 12 ans . La pension sera de 50 % soit 500 D.

Si ce salarié a obligatoirement besoin de l'assistancce d'une autre personne, alors sa pension sera majorée de 20 % . Majoration = 500*0.2 = 100 D ; Donc pension définitive brute = 500+100 = 600 D

A l'âge de 60 ans, la pension d'invalidité se transforme en pension de retraite. La période d'invalidité est considérée comme une période de cotisation.