Calculer la pension de retraite en Tunisie pour les non salariés et les indépendants du privé (CNSS)
En tunisie, l'age de retraite des non salariés dans le secteur privé est de 65 ans. Mais un travailleur peut avoir sa retraite avant cet âge. Un non salarié peut avoir sa retraite anticipée à l'âge de 60 ans ...Vous pouvez estimer votre pension par le calculateur de pension ci-dessous. Les informations familiales servent à la détermination de la retenue d'impôt .
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Simulateur de pension de retaite en Tunisie des non salariés du privé
C'est un calculateur en ligne gratuit de la pension brute et nette de retraite des non salariés ou indépendants affiliés à la CNSS en Tunisie.
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Combien cotise-t-on pour avoir une pension retraite ?
Pour avoir une pension de retraite pour les non salariés , le travailleur indépendant doit cotiser pendant au moins 10 ans (40 trimestres)
Les cotisations sont payées trimestriellement. Le montant est fixé par la CNSS selon la classe choisie par le travailleur ou imposée par la CNSS
Quel est l'age de retraite en Tunisie des non salariés du privé ou indépendants?
En tunisie, il y a trois type de retraite :
La retraite normale :
L'âge légal de mise à la retraite est de 65 ans.
La retraite anticipée : C'est une mise
à la retraite facultative entre 60 et 65 ans
L'invalidité : Sans condition d'âge. mais une durée de
cotisation minimale est exigée : 5 ans (20 trimestres). Cette dernière condition peut être
non demandée dans certains cas.
Comment calculer la retraite des Non salariés ou indépendants adhérés à la CNSS?
La pension de retraite brute = Revenu de référence * Taux de la pension
Revenu brut de référence pour le calcul de la pension de retraite CNSS
Le revenu brut de référence = SMIG * coefficient moyen
Le coefficient moyen est égale à la moyenne des coefficients des trimestres cotisés.
Exemple 1: Un travailleur, mis à la retraite en 2025, a cotisé pendant 20 ans dans la classe 2 (coefficient = 1,5) et 5 ans dans la classe 3 (coefficient 2).La moyenne sera (20*1.5+5*2)/25 = 1.6
Le revenu brut de référence = 508 * 1.6 = 812.800
Le SMIG considéré est celui de l'année de la mise à la retraite.
Pour mieux comprendre le SMIG et son utilité pour la CNSS C'est quoi le SMIG et le SMAG
Quel est la taux de la pension de retraite des non salariés ?
Le taux de la pension dépend de la durée réelle de cotisation et aussi de la nature de la retraite. Le pourcentage ne peut pas dépasser les 80% quelque soit la durée de cotisation. En tunisie, il y a trois type de retraite.
La retraite normale : L'âge légal de mise à la retraite est de 65 ans. La taux sera 30% pour les 40 premiers trimestres et 0.5 % par trimestre supplémentaire (2% par an). Par exemple si un travailleur cotise pendant 72 trimestres alors taux = 30 % + (72-40)*0.5% =46%
Ou 72 trimestres = 18 ans donc taux = 30 % + 8*2% = 46%
La retraite anticipée : le travailleur peut avoir sa retraite entre 60 et 65 ans. Le taux sera 30% calculé de la même manière que la retraite normale. Mais ensuite il sera réduit. La réduction est égale à 0.5% par trimestre restant pour atteindre l'âge de 65.
Exemple : Un commerçant a cotisé pendant 38 ans (152 trimestres) et il a 62 ans. Le taux de pension sera calculé ainsi : 30 % + (152-40) *0.5% = 30% +56 % = 86 %
Puisque le plafond est 80 % alors le taux normal sera 80 %
Puisque c'est une retraite anticipée alors il y a une réduction : de 62 à 65, il y a 3 ans ( 12 trimestres). Donc la réduction sera 12*0.5% = 6 % . Le taux final considéré sera 80%-6% = 74%
La retraite pour invalidité Le taux minimal sera de 30%. Toute période qui dépasse les 10 ans rapporte 0.5% par trimestre (2% par an). Donc si la période dépasse 10 ans, le taux sera calculé comme la retraite normale.
Exemple : Un commerçant a cotisé pendant 8 ans (32 trimestres) et il a 45 ans. Le taux de pension sera calculé ainsi : 30 %
Différence entre pension brute et pension nette
La pension calculée par la CNSS, est soumise actuellement à 4 rentenues : cotisations sociales (L'assurance maladie : 4 % et Capital déces 0.5% ) , Impôt sur le revenu (IRPP) et la Contribution Sociale de Solidarité(CSS). Les travailleurs à faibles revenus ne sont pas soumis à la cotisation du capital décès.
Le taux de la CSS est de 1% depuis 2018 jusqu'à 2100 sauf les années 2023-2024-2025 . Pour ces trois années, il est de 0.5 %
Pension nette = Pension brute - cotisation sociale - Impot sur le revenu - CSS
Pour mieux comprendre l'impôt sur le revenu et la CSS ou pour calculer lIRPP annuel Calculateur IRPP Tunisie
Exemple (Année 2025) : Un travailleur a cotisé pendant 30 ans. le revenu de référence est 2000 D . Il aura un taux de pension de 70% . La pension brute sera 2000*0.7 = 1400 D
Cotisation sociale : 63 D , Impôt et CSS = 110 D donc pension nette = 1227 D
Si tu connais la pension de retraite brute et tu veux calculer le net ou l'inverse Calculateur de la pension brute au net
Mise à jour de la pension des indépendants
Lorsque après la retraite, le SMIG, augmente , la pension de retraite augmente automatiquement.
Exemple 1 : Un travailleur est mis à la retraite en 2024.
coefficient moyen : 1.88 , SMIG en 2024 :472.6 , taux de la pension : 70 %. Pension brute
= 472.6*1.88*0.7 = 622 D.
En 2025, sa pension brute sera : 508*1.88*0.7 =668 D
Indice de la pension de retraite des non salariés ou indépendants
On remarque bien que pour l'exemple dernier, la pension brute = coefficient moyen * taux de la pension * SMIG. La seule chose qui change d'une année à l'autre est le SMIG. On peut calculer ici un Indice de pension qui est égal à : coefficient moyen * taux de pension
Cet indice, donné par le calculateur ci-dessus permet facilement de calculer une pension ou de faire des simulations ou scénarios. Par exemple si on cotise pendant 15 ans dans la classe 3 (60 trimestres) et 10 ans dans la classe 5 (40 trimestres) , lindice sera 1.68 . donc la pension sera SMIG * 1.68
Le même indice ou presque (1.8) sera obtenu avec 10 ans de cotisation dans la classe 6
Quel est le montant de la pension de retraite minimale versée par la CNSS pour les indépendants?
Il n y'a pas de montant minimal.
Pension d'Invalidité
A l'âge de 65 ans, la pension d'invalidité se transforme en pension de retraite. La période d'invalidité est considérée comme une période de cotisation.