حساب جراية التقاعد في تونس لغير الأجراء والمستقلين في القطاع الخاص (الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي)

في تونس، يبلغ سن التقاعد لغير الأجراء في القطاع الخاص 65 عامًا. ولكن يمكن للعامل الحصول على تقاعده قبل هذا السن. يمكن لغير الأجير الحصول على تقاعد مبكر في سن 60 عامًا ... يمكنك تقدير جراية التقاعد عن طريق حاسبة الجراية التقاعدي الموجودة أدناه. تُستخدم المعلومات العائلية في تحديد نسبة الضريبة المقتطعة.

محاكي جراية التقاعد في تونس لغير الأجراء في القطاع الخاص

هذه حاسبة مجانية عبر الإنترنت للمعاش التقاعدي الإجمالي والصافي لغير الأجراء أو المستقلين المنتسبين إلى الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي في تونس.

كم ندفع اشتراكات للحصول على جراية التقاعد؟

للحصول على جراية تقاعد لغير الأجراء، يجب على العامل المستقل دفع الاشتراكات لمدة لا تقل عن 10 سنوات (40 ثلاثية)

يتم دفع الاشتراكات كل ثلاثة أشهر. تحدد الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي المبلغ حسب الشريحة الذي يختاره العامل أو يفرضه الصندوق

ما هو سن التقاعد في تونس لغير الأجراء في القطاع الخاص أو المستقلين؟

في تونس، هناك ثلاثة أنواع من التقاعد:
التقاعد العادي: يبلغ السن القانوني للتقاعد 65 عامًا.
التقاعد المبكر: هو تقاعد اختياري بين 60 و 65 عامًا
العجز: بدون شرط السن. ولكن يشترط مدة اشتراك دنيا: 5 سنوات (20 ثلاثية). يمكن عدم اشتراط هذا الشرط الأخير في بعض الحالات.

كيف يتم حساب تقاعد غير الأجراء أو المستقلين المنتسبين إلى الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي؟

جراية التقاعد الخام = الدخل المرجعي * نسبة الجراية

الدخل الخام المرجعي لحساب الجراية التقاعدي للصندوق الوطني للضمان الاجتماعي

الدخل الخام المرجعي = الأجر الأدنى المضمون * معدل ضوارب الشرائح

الضارب المتوسط يساوي متوسط ضوارب الثلاثيات التي تم دفع الاشتراكات عنها.

مثال 1: عامل، تقاعد في عام 2025، دفع اشتراكات لمدة 20 عامًا في الشريحة 2 (الضارب = 1.5) و 5 سنوات في الشريحة 3 (الضارب 2). سيكون المتوسط (20*1.5+5*2)/25 = 1.6

الدخل الخام المرجعي = 508 * 1.6 = 812.800

يعتبر الأجر الأدنى المضمون هو أجر سنة التقاعد.

لفهم أفضل للأجر الأدنى المضمون وفائدته للصندوق الوطني للضمان الاجتماعي ما هو الأجر الأدنى المضمون في القطاعات غير الفلاحية والأجر الأدنى المضمون في القطاعات الفلاحية

ما هي نسبة جراية التقاعد لغير الأجراء؟

تعتمد نسبة الجراية على المدة الفعلية للاشتراك وأيضًا على طبيعة التقاعد. لا يمكن أن تتجاوز النسبة 80٪ مهما كانت مدة الاشتراك. في تونس، هناك ثلاثة أنواع من التقاعد.

التقاعد العادي: يبلغ السن القانوني للتقاعد 65 عامًا. ستكون النسبة 30٪ للأربعين ثلاثية الأولى و 0.5٪ لكل ثلاثية إضافية (2٪ سنويًا). على سبيل المثال، إذا دفع عامل اشتراكات لمدة 72 ثلاثية، فإن النسبة = 30٪ + (72-40)*0.5٪ = 46٪

أو 72 ثلاثية = 18 عامًا، إذن النسبة = 30٪ + 8*2٪ = 46٪

التقاعد المبكر: يمكن للعامل الحصول على تقاعده بين 60 و 65 عامًا. ستكون النسبة 30٪ تحسب بنفس طريقة التقاعد العادي. ولكن بعد ذلك سيتم تخفيضها. يساوي التخفيض 0.5٪ لكل ثلاثية متبقية للوصول إلى سن 65.

مثال: تاجر دفع اشتراكات لمدة 38 عامًا (152 ثلاثية) وعمره 62 عامًا. سيتم حساب نسبة الجراية على النحو التالي: 30٪ + (152-40) *0.5٪ = 30٪ +56٪ = 86٪

بما أن الحد الأقصى هو 80٪، فإن النسبة العادية ستكون 80٪

بما أنه تقاعد مبكر، فهناك تخفيض: من 62 إلى 65، هناك 3 سنوات (12 ثلاثية). إذن سيكون التخفيض 12*0.5٪ = 6٪. ستكون النسبة النهائية المعتبرة 80٪ - 6٪ = 74٪

التقاعد بسبب العجز ستكون النسبة الدنيا 30٪. أي فترة تتجاوز 10 سنوات تمنح 0.5٪ لكل ثلاثية (2٪ سنويًا). إذن إذا تجاوزت الفترة 10 سنوات، فسيتم حساب النسبة كما في التقاعد العادي.

مثال: تاجر دفع اشتراكات لمدة 8 سنوات (32 ثلاثية) وعمره 45 عامًا. سيتم حساب نسبة الجراية على النحو التالي: 30٪

الفرق بين الجراية الخام والجراية الصافية

تخضع الجراية التي يحسبها الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي حاليًا لأربعة اقتطاعات: الاشتراكات الاجتماعية (التأمين الصحي: 4٪ ورأس مال الوفاة 0.5٪)، وضريبة الدخل (IRPP)، والمساهمة الاجتماعية للتضامن (CSS). لا يخضع العمال ذوو الدخل المنخفض لاشتراك رأس مال الوفاة.

تبلغ نسبة المساهمة الاجتماعية للتضامن 1٪ منذ عام 2018 حتى عام 2100 باستثناء السنوات 2023-2024-2025. لهذه الثلاث سنوات، تبلغ 0.5٪

الجراية الصافية = الجراية الخام - الاشتراك الاجتماعي - ضريبة الدخل - المساهمة الاجتماعية للتضامن

لفهم أفضل لضريبة الدخل والمساهمة الاجتماعية للتضامن أو لحساب ضريبة الدخل السنوية حاسبة ضريبة الدخل في تونس

مثال (سنة 2025): دفع عامل اشتراكات لمدة 30 عامًا. يبلغ الدخل المرجعي 2000 دينار. سيحصل على نسبة جراية تبلغ 70٪. سيكون الجراية الخام 2000 * 0.7 = 1400 دينار

الاشتراك الاجتماعي: 63 دينار، الضريبة والمساهمة الاجتماعية للتضامن = 110 دينار، إذن الجراية الصافية = 1227 دينار

إذا كنت تعرف الجراية التقاعدية الخام وتريد حساب الصافي أو العكس حاسبة الجراية من الخام إلى الصافي

تحديث معاشات المستقلين

عندما يرتفع الأجر الأدنى المضمون بعد التقاعد، فإن يزيد الجراية التقاعدي تلقائيًا.

مثال 1: تقاعد عامل في عام 2024. الضارب المتوسط: 1.88، الأجر الأدنى المضمون في عام 2024: 472.6، نسبة الجراية: 70٪. الجراية الخام = 472.6 * 1.88 * 0.7 = 622 دينارًا.
في عام 2025، سيكون معاشه الخام: 508 * 1.88 * 0.7 = 668 دينارًا

مؤشر الجراية التقاعدي لغير الأجراء أو المستقلين

نلاحظ جيدًا أنه في المثال الأخير، الجراية الخام = الضارب المتوسط * نسبة الجراية * الأجر الأدنى المضمون. الشيء الوحيد الذي يتغير من سنة إلى أخرى هو الأجر الأدنى المضمون. يمكننا هنا حساب

مؤشر الجراية الذي يساوي: الضارب المتوسط * نسبة الجراية

يتيح هذا المؤشر، الذي تقدمه الحاسبة أعلاه، حساب الجراية بسهولة أو إجراء عمليات محاكاة أو سيناريوهات. على سبيل المثال، إذا دفع شخص اشتراكات لمدة 15 عامًا في الشريحة 3 (60 ثلاثية) و 10 سنوات في الشريحة 5 (40 ثلاثية)، فسيكون المؤشر 1.68. إذن سيكون الجراية الأجر الأدنى المضمون * 1.68

سيتم الحصول على نفس المؤشر أو ما يقاربه (1.8) مع 10 سنوات من الاشتراك في الشريحة 6

ما هو مبلغ الجراية التقاعدية الأدنى الذي يدفعه الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي لـ المستقلين؟

لا يوجد مبلغ أدنى.

معاش العجز

في سن 65 عامًا، يتحول جراية العجز إلى جراية تقاعدي. تعتبر فترة العجز فترة اشتراك.